【法規(guī)分類號(hào)】241001200429
【標(biāo)題】中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)關(guān)于信托投資公司開設(shè)信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶有關(guān)問(wèn)題的通知
【時(shí)效性】有效
【頒布單位】中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì);中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)
【頒布日期】2004.09.10
【實(shí)施日期】2004.10.01
【失效日期】
【內(nèi)容分類】金融管理
【文號(hào)】
【題注】
【正文】
為規(guī)范信托投資公司的業(yè)務(wù)活動(dòng)，維護(hù)信托各方當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國(guó)信托法》、《中華人民共和國(guó)證券法》及其他法律、法規(guī)，現(xiàn)就信托投資公司開設(shè)信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶的有關(guān)事項(xiàng)通知如下：
一、信托投資公司運(yùn)用信托資金進(jìn)行證券投資時(shí)，應(yīng)該使用單獨(dú)開設(shè)的信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶。
二、信托投資公司應(yīng)當(dāng)按照《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券賬戶管理規(guī)則》和本通知要求，以信托投資公司的名義申請(qǐng)?jiān)谥袊?guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司上海、深圳分公司（以下簡(jiǎn)稱中國(guó)證券登記結(jié)算公司）開設(shè)信托專用證券賬戶，證券賬戶名稱由"信托投資公司全稱加信托產(chǎn)品名稱"組成。同一個(gè)信托投資公司所開設(shè)的證券賬戶之間必須遵守《中華人民共和國(guó)證券法》第七十一條的規(guī)定。
信托投資公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)本通知和信托文件的約定，申請(qǐng)?jiān)谥袊?guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的證券公司開設(shè)信托專用資金賬戶，資金賬戶名稱由"信托投資公司全稱加信托產(chǎn)品名稱"組成。
三、經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)認(rèn)可的信托投資公司在中國(guó)證券登記結(jié)算公司開立信托專用證券賬戶時(shí)，除按《中國(guó)證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司證券賬戶管理規(guī)則》要求提交必要的開戶材料外，還應(yīng)提供設(shè)立信托的證明文件（信托合同或其他書面文件）及復(fù)印件。信托投資公司應(yīng)當(dāng)保證其所提供文件的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性。
信托投資公司在證券公司開設(shè)信托專用資金賬戶時(shí)，應(yīng)提供設(shè)立信托的證明文件（信托合同或其他書面文件）及復(fù)印件。
四、信托投資公司應(yīng)于信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶開設(shè)后的三個(gè)工作日內(nèi)，將所開賬戶的開戶材料報(bào)送中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)備案。
五、中國(guó)證券登記結(jié)算公司和證券公司受理開立有關(guān)專用賬戶后，應(yīng)遵照《中華人民共和國(guó)信托法》、《中華人民共和國(guó)證券法》等法律、法規(guī)的規(guī)定，為信托當(dāng)事人保密，并配合信托投資公司接受委托人和受益人對(duì)其信托資金的檢查、查詢，配合監(jiān)管部門對(duì)專用賬戶的檢查、查詢。
六、信托投資公司將信托財(cái)產(chǎn)投資于證券市場(chǎng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守法律、法規(guī)中有關(guān)信息披露的規(guī)定，履行信息披露義務(wù)。
七、信托終止的，信托投資公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)將信托專用證券賬戶中的證券資產(chǎn)予以變現(xiàn)，并及時(shí)到中國(guó)證券登記結(jié)算公司和有關(guān)證券公司辦理信托專用證券賬戶和信托專用資金賬戶的注銷手續(xù)，并妥善保存賬戶的全部會(huì)計(jì)資料。
八、信托投資公司違反本通知規(guī)定或者提供虛假開戶證明材料的，由國(guó)家監(jiān)管部門按照《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)證券法》等法律法規(guī)的規(guī)定進(jìn)行處理。對(duì)直接負(fù)責(zé)的董事、高級(jí)管理人員和其他直接責(zé)任人員，處5萬(wàn)元以上50萬(wàn)元以下罰款，并可取消其一定期限直至終身的任職資格和相關(guān)從業(yè)資格；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。
九、本通知自２００４年１０月１日起施行，由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)和中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。
